Na státní důchod spoléhat nelze, každoročně klesá

Státní důchod je určitým způsobem zaveden ve všech vyspělých zemích světa. Většina zemí má současně společné, že státní důchod každoročně klesá. V Česku přináší „malá důchodová reforma“ pokles penze pro většinu občanů. Tento trend bude pokračovat.

Čím jsme mladší, tím více musíme zvýšit vlastní spoření a investice na penzi. V budoucnu totiž bude vzhledem k demografickým změnám a zvýšenému tlaku na státní pokladnu klesat státní penze. I v dalších leteh se dají v Česku očekávat změny v důchodovém systému. Již nyní každoročně nenápadně klesá poměr mezi průměrným důchodem a průměrnou mzdou o desetinky procenta.

Jak se mění výpočet důchodu v následujících letech?

Ke změně ve výpočtu důchodu došlo od 30. září 2011. K dalším změnám ve výpočtu důchodu dojde od 1. ledna 2012, 1. ledna 2013, 1. ledna 2014 a 1. ledna 2015. Při výpočtu důchodu se mění jednak redukční hranice a současně procentní zápočet v jednotlivých redukčních pásmech. Proč většině občanů klesne důchod? Hlavním důvodem je snížení zápočtu v druhé redukční hranici vždy o jedno procento. Před 30. září se příjem ve druhé redukční hranici započítával z 30 %, od 30. září se započítává z 29 %, v roce 2012 z 28 %, v roce 2013 z 27 % a od roku 2014 z 26 %.

• Výše důchodu závisí na výši příjmů, ze kterých bylo od roku 1986 po současnost odváděno důchodové pojištění a získaném počtu let pojištění. Čím vyšší příjmy a vyšší počet let pojištění, tím vyšší důchod.

Praktický výpočet

Jak jsou změny ve výpočtu důchodu méně výhodné, si vypočítáme u pana Černého pobírajícího průměrnou mzdu. Průměrná mzda za první pololetí roku 2011 dosahuje 23 575 Kč. Budeme počítat, že pan Černý získá 42 let pojištění a jeho osobní vyměřovací základ (tj. průměrná mzda za všechny odpracované roky v současné hodnotě) bude 23 575 Kč. Jak vysoký důchod by byl panu Černému vypočítán dle legislativy k 5. září, 5. prosinci a 5. lednu 2012?

• Abychom důchody správně porovnali, tak musíme u důchodů přiznaných v roce 2011 započítat valorizace ve výši 1,6 % z procentní části důchodu a zvýšení základní výměry důchodu z 2 230 Kč na 2 270 Kč. Od lednové splátky důchodu v roce 2012 budou tedy důchody přiznané v roce 2011 vyšší. V posledním sloupečku máme tedy uveden měsíčí důchod v roce 2012, který je pro porovnání směrodatný.

zdroj: vlastní výpočty autora

Občan pobírající průměrnou mzdu tedy odchodem do důchodu v roce 2012 bude mít penzi nižší o 2,4 % než v září 2011. Obdobně opět poklesne výše důchodu v následujících letech.

Dočkáme se dalších změn?

Přestože ještě „důchodová reforma“ neprošla úspěšně celým legislativním procesem, můžeme v budoucnu pravděpodobně očekávat další nepříjemné změny ve výpočtu důchodu. Vlivem ekonomické krize a rostoucímu zadlužení ve světě bude muset stát ještě více šetřit a omezovat výdaje. I po roce 2015 tak můžeme pravděpodobně očekávat zhoršování podmínek výpočtu státní penze. Jednou z možností, jak snížit výši důchodu v budoucnu je např. snížení procentního započítávání za každý rok pojištění. Nyní se každý rok pojištění hodnotí 1,5 % z vypočteného základu. Snížení třeba na 1,4 % by znamenalo další výrazné snížení důchodu. Ilustrativní výpočet si provedeme dle legislativy od 30. října do 31. prosince 2011.

• Výpočtový základ pana Černého po redukci činí 14 566 Kč. Dle současné úpravy činí procentní výměra důchodu při 42 letech pojištění 9 177 Kč (14 566 Kč x 0,42 x 1,5). V případě snížení na 1,4 % by činila procentní výměra důchodu 8 565 Kč (14 566 Kč x 0,42 x 1,4). Změna pouhého jednoho parametru by znamenala snížení důchodu o 9,3 %.

Řešení? Posílení vlastního spoření a investování

Jedinou správnou cestou, jak si zajistit na podzim života důstojnou životní úroveň, je maximalizace vlastního spoření a investování dle finančních možností. Na penzi přitom není možné myslet až v padesáti letech. Finanční zajištění na penzi je dlouhodobou záležitostí. Američané, Britové či Kanaďané, občané zemí s nízkou úrovní státní penze, začínají investovat na penzi okolo 30 let. Jakmile mají občané těchto zemí vyřešenu bytovou otázku, což je svým způsobem rovněž investice na stáří, neboť každá dobrá nemovitost se dá prodat a pořídit např. menší, tak již pravidelně investují do finančních produktů k zajištění na penzi.